ビットマップ（ＢＭＰ）形式は、確かに重いですが、画質が劣化しません。

この形式はウインドウズで標準形式として使われていますので、デスクトップの壁紙にすることが簡単にできます。
Ｗｅｂページの画像表示には使えません。

ＪＰＥＧ形式は、圧縮を行うため、ＢＭＰ形式よりも大幅に軽くなりますが、その際にいくらか画質が劣化してしまいます。
Ｗｅｂページに画像を表示する際に使うことができます。
この形式をウインドウズのデスクトップの壁紙にするには、何らかの方法でＢＭＰ形式に変換する必要があります。

画質を取るか軽量化を取るかの違いですね。